一、2023年預算執行情況

　　在市委的正確領導下、市人大及其常委會的監督支持下，全市各部門認真學習貫徹黨的二十大和二十屆二中全會精神，深入貫徹落實“深學爭優、敢為爭先、實干爭效”行動部署要求，加強財政資源統籌，聚焦管理閉環和財政平衡，堅持做好“增收節支”文章，財政運行穩健有序。

　　（一）預算收支情況

　　1．一般公共預算

　　一般公共預算總收入70.23億元，增收12.12億元、增長20.9%；一般公共預算收入50.07億元，增收6.45億元、增長14.8%。

　　一般公共預算支出62.61億元，增長0.83%，其中：上年結轉支出1.05億元；上級專項補助支出8.11億元；本級財力支出53.45億元。

　　平衡情況：根據現行財政體制測算，2023年本級財力為53.45億元，其中：一般公共預算收入50.07億元+返還性收入2.39億元+一般轉移性收入3.3億元+地方政府債券收入5.48億元+調入資金3.28億元（主要為統籌盤活結轉結余）-上繳泉州3.9億元-專項上解0.73億元-體制上解2.03億元-地方債券還本4.41億元。支出安排53.45億元，收支平衡。

　?。?）主要收入項目執行情況

　　稅收收入46.56億元、增長20.9%。其中增值稅25.05億元、增長55.2%，企業所得稅9.15億元、增長40%，個人所得稅1.45億元、下降1.7%，其他工商各稅6.69億元、下降36%，耕占稅契稅2.95億元、增長29%。稅收增幅較大主要是受政策性因素影響，其中留抵退稅影響收窄3.19億元、緩稅補繳2.96億元、免抵調庫指標增加0.85億元，還原政策性因素后稅收收入下降3.4%。非稅收入23.67億元、增長20.8%，主要是加大國有資產處置力度。

　　（2）主要支出項目執行情況

　　——教育支出13.38億元、增長7.85%。主要是加大教師工資福利、生活補助等保障力度；若包含社保、改善辦學條件等其他功能科目支出，教育全口徑投入18.99億元、增長8.95%。

　　——科學技術支出2.35億元、增長15.6%。主要是加大高新技術企業培育、企業技術改造升級等惠企獎補資金兌現力度。

　　——社會保障和就業支出5.67億元、增長14.85%。主要是足額保障各類社保民生支出，支持就業創業、擁軍優屬等。

　　——衛生健康支出4.9億元、與上年度基本持平。主要是結算上年度疫情防控，加大基本公共衛生服務投入力度。

　　——節能環保支出1.99億元、增長3.78%。主要是加大城鄉清掃保潔、環境保護治理投入。

　　——城鄉社區支出5.22億元、下降42.95%，扣除上年度列支污水處理費暫付款0.45億元等抬高支出基數、本年度專項債券特殊調整將原預算安排PPP項目等1.04億元調整至政府性基金列支影響，基本持平。

　　——農林水支出4.53億元、下降10.07%，主要是2022年上級漁業發展補助政策調整抬高基數，本級實際支出2.09億元、增長18.04%。

　　——商業服務業等支出2.48億元、下降10.5%，扣除上年度上級外貿提質增效支出及兌現往年年度市場采購獎補資金，基本持平。

　　——其他支出6.27億元、增長314.12%，主要是列支2020年因上級再融資比例調增造成一般債券還本掛賬4.87億元。

　　——地方一般債券付息及發行手續費支出2億元。

　　（3）“三?！鳖A算執行情況

　　按國定“三?！敝С鰳藴蕼y算支出需求為17.29億元。我市在國定“三?！敝С龇秶A上，將規范津補貼后的績效工資、城市維護等剛性支出列入“三?！敝С龇懂?，“三?！敝С鲞_33.07億元，其中：?；久裆?0.65億元，保工資20.62億元，保運轉1.8億元，已按省定標準足額保障。

　　2．政府性基金預算

　?。?）政府性基金收入70.15億元，其中：

　　——國有土地使用權出讓金收入18.7億元（加上按規定計提資金7.27億元，國有土地使用權出讓金當年收入25.97億元，同比下降15.2%）。

　　——債務轉貸收入36.9億元，其中新增政府專項債券轉貸收入35.1億元、再融資債券1.8億元。

　　——其他地方自行試點項目收益專項債對應項目專項收入2.24億元。

　　——其他政府性基金收入4.95億元，其中城市基礎設施配套費、污水處理費及彩票公益金收入1.78億元、國有土地收益基金收入2.72億元。

　　——上年結余收入7.36億元，主要是往年度地方專項債券結轉。

　?。?）政府性基金支出66.91億元，其中：

　　——國有土地使用權出讓金支出17.11億元，主要用于土地收儲征遷費用以及土地報批、補充耕占指標、增減掛鉤指標等。

　　——地方政府專項債券安排支出39.13億元。

　　——債券還本付息等支出8.91億元，其中債務還本支出5.4億元（通過再融資債券償還1.8億元，土地出讓金償還3.6億元）、債務付息及發行費用3.51億元。

　　——其他政府性基金支出1.76億元，其中城市基礎設施配套費、污水處理費及彩票公益金支出1.11億元、國有土地收益基金支出0.56億元。

　?。?）平衡情況。

　　政府性基金收入70.15億元，政府性基金支出66.91 億元，結余3.24億元，主要是按規定專款專用的城市基礎設施配套費、國有土地收益基金、彩票公益基金等。

　　3．國有資本經營預算

　　國有資本經營預算收入1.15億元，與上年持平。國有資本經營預算支出1.15億元，收支平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　機關事業單位基本養老保險基金收入3.23億元，上年結轉3.7億元，總收入6.93億元；支出2.24億元，結余4.69億元。城鄉居民社會養老保險基金收入1.97億元，上年結轉4.27億元，總收入6.24億元；支出1.43億元，結余4.81億元。

　　由于財政年度尚未結束，以上預計數在決算編制完成后將會有所變動。待決算正式編制完成后，再呈報市人大常委會審批。

　　（二）2023年地方政府債務管理情況

　　1．債務限額及余額情況

　　我市政府性債務余額174.03億元（其中一般債務56.18億元，專項債務117.86億元），均控制在省財政廳批準的債務限額192.27億元（其中一般債務68.59億元，專項債務123.69億元）以內。

　　2．新增債券發行和使用情況

　?。?）發行一般債券1.07億元，主要用于石獅市后垵學校新校區工程、石獅八中運動場二期工程（食堂部分）、蚶江中學擴建（二期）工程等6個項目。

　?。?）發行專項債券35.1億元，主要用于石獅市高新區產業基礎設施提質改造、福廈高速公路晉江至石獅支線（彭田連接線）、石獅市鄉村振興等12個項目。

　?。?）加快債券資金使用進度，市政府領導牽頭多次召開專題會議，協調債券項目堵點、難點問題；每周統計各項目支出進度及計劃，會同市政府督查室開展現場核查，督促項目單位加快形成實物工作量，提高支出進度，避免資金沉淀；對債券資金使用滯后的項目，按程序進行用途調整，包括普通調整4.13億元主要用于福廈高速公路晉江至石獅支線（彭田連接線）、漁港經濟區、福建技師學院石獅（蚶江）校區等項目；特殊調整4.44億元主要用于教育基礎設施補短板建設、城市配套基礎設施提升建設及其他存量政府投資項目。

　?。ㄈ┞鋵嵤腥舜鬀Q議審議工作情況

　　財政部門認真貫徹預算法及其實施條例等文件精神，嚴格落實市八屆人大二次會議決議及市人大常委會審議意見，著力做好以下五方面工作。

　　1．凝心聚力，加強組織財政收入。一是挖潛增收創收入。圍繞年度目標任務，靶向發力，積極拓展外部稅源，分類施策挖掘非稅收入，兩項收入再創新高，總收入、一般公共預算收入分別突破70億元、50億元關口，打破財政收入長期徘徊不前的局面。二是積極爭取搶收入。梳理制定上級政策資金扶持指引表，指導各單位精準收儲對接，全市共獲得上級轉移性補助13.23億元，增長2.1%，其中專項轉移支付補助6.14億元，創歷史新高；深入研究省對縣留抵退稅補助清算，在泉州其余各縣市區凈上解情況下，積極爭取獲得專項補助0.64億元，有效補充財力。三是統籌謀劃爭收入。積極謀劃專項債券項目，爭取債券資金，今年我市共發行新增地方政府債券36.17億元，其中專項債券35.1億元，全年爭取專項債額度為我市新高、增長71.54%，居泉州縣市區第二。四是放水養魚蓄收入。財稅聯動靠前服務市場主體，全年新增減降退緩稅費超8.5億元（其中留抵退稅2.44億元），兌現惠企資金4.5億元，支持企業輸血減負、壓降成本，增強企業發展活力和信心。

　　2．優化結構，扎實做好民生保障。牢固樹立過緊日子思想，保障重點支出，其中民生領域支出約50億元，占財政支出近八成。一是賦能鄉村振興。投入3.28億元助推我市鄉村振興取得新進展，扎實有序做好農業農村發展、鄉村治理重點工作。二是落實就業政策。投入就業補助資金0.27億元支持穩定和擴大就業，降低失業和工傷保險費率。三是增進民生福祉。持續加大教育投入，全口徑投入教育事業發展18.99億元，增長8.95%；投入1.05億元落實城鄉居民基本養老保險和機關事業單位基本養老保險補助；投入0.61億元用于提升基本公共衛生服務保障能力；四是保障人民安全。投入0.33億元做好防汛救災和災后重建財力保障，加強城市防洪排澇設施建設，補齊防災減災救災短板。投入0.16億元支持儲備糧保管輪換、智慧糧庫建設及糧食產業發展。

　　3．閉環管理，提升財政治理效能。一是聚焦薄弱環節。重塑流程機制，制定預算管理、資產購置、政府采購等4份文件，通過“一口受理、內部流轉、同步審核、閉環管理”方式實現審核提效率、辦事更便捷，審結新增各類采購項目30個，核減金額752.5萬元。二是聚焦關鍵改革。探索推進預算績效管理改革，建立預算績效、財政評審聯動機制，全面評審“三?！狈懂犕庵С鲰椖亢托略稣?，取消非剛性支出66個，審核入庫649個項目涉及20.89億元，核減3.49億元、14.32%。三是聚焦重點領域。強化項目單位財務決算責任意識，累計完成政府性投資項目竣工財務決算191個、14.75億元，其中2023年完成24個、2.64億元；多措并舉推進國有資產確權辦證，累計完成831宗，其中2023年完成369宗。四是聚焦“三公”經費。強化“三公”經費預算指標管理，在機構轉隸、大招商等實際背景下，通過積極向上協調爭取、內部調劑解決部門因統戰和對外招商引資工作產生的因公出國（境）費用，“三公”經費嚴格控制在預算限額內。

　　4．防范風險，助推財政平穩運行。一是嚴防財政運轉風險。足額安排債券還本付息資金9.07億元，減少存量債務余額，有效防范系統性債務風險。加大財政暫付款清理力度，全年累計消化存量規模5成以上，化解國庫資金運行風險。二是強化預算約束。足額安排“三保”及市委市政府確定重點支出，堅持“三?！敝С鰞炏葥芨?，做到人員工資福利按時足額發放；制定基本支出定額標準，整合取消單位零星專項172個、0.64億元；定期清理盤活財政存量資金，統籌收回執行率低或未能及時支出的結轉資金3.02億元用于急需領域。三是強化財政內控檢查，對預算股、國庫支付中心、政府采購服務中心、財政投資評審中心等資金審核、撥付重要環節開展內審，針對薄弱環節和業務漏洞制定規范流程，提高財政內部管理水平。四是加大監督檢查力度。對全市行政事業單位開展民生領域資金使用情況自查自糾，對3個行政單位開展會計信息質量監督檢查，發現問題21個；抽取10個單位開展“1+X”專項督查，發現問題3個，確保財政資金規范使用。

　　各位代表，面對當下復雜繁重的形勢，財政部門多措并舉，較好地保障各項支出落實到位以及全年財政盤子收支平衡，充分優先保障“三保”資金到位，堅持人民至上，堅持教育、農業農村、基本民生等重點領域投入只增不減，第一時間下達保障抗臺風救災資金, 落實國家稅費優惠支持政策、“真金白銀”落實各級惠企扶持政策、直達兌現為產業增動能，財政各項改革工作進一步提升。但我們也清醒地認識，財政運轉和改革發展中仍然存在一些矛盾和問題：一是稅源基礎未增長，支柱財源不強，目前我市龍頭企業數量偏少且未見明顯增長，新興產業集群效益尚未顯現；二是財政支出責任不斷擴大，主要是部門支出項目增加或原有項目的支出強度增加，支持民生事業發展、惠企政策的投入加大，以及政府債務還本付息和PPP項目支出高峰期來臨等；三是制度設計與管理考慮業務前瞻性和規范性較多，與基層財務主體意識、管理水平尚有差距，財政改革在基層的實施往往停滯不前或面臨重重困難。我們將直面問題，認真分析，充分汲取各位代表、委員的建議，采取有力措施，在今后的工作中聚力攻堅突破解決。

　　二、2024年預算草案

　?。ㄒ唬╊A算編制情況

　　1．一般公共預算

　　（1）收入預算安排。一般公共預算總收入75億元，增收4.77億元、增長6.8% ，其中稅收收入58.75億元、增長26.2%，非稅收入16.25億元、下降31.3%。一般公共預算收入53.08億元，增收3.01億元、增長6%。

　　（2）支出預算安排。一般公共預算支出60.4億元，下降3.5%，若扣除2023年列支往前年度一般債券還本4.87億元，增長4.6%。其中：上年結轉支出1.33億元、上級專項補助支出7.27億元、本級財力支出51.8億元。我市預算安排主要科目情況如下：

　　——教育支出14.1億元、增長5.4%。重點用于構建高質量教育體系，促進學前教育、高中教育均衡發展、質量提升；保障各學年教師工資福利；落實家庭困難學生免學費和助學金等政策。

　　——科學技術支出2.72億元、增長15.7%。重點用于支持企業技術改造升級及高新技術企業培育等；強化科技人才培養、深化科技特派員制度等；開展科技宣傳，提升普及率和知曉率。

　　——社會保障和就業支出6.11億元、增長7.8%。重點用于落實城鄉居民基本養老保險和機關事業單位基本養老保險市級補助；實施就業優先政策，支持高校畢業生安居、就業等；加大優撫撫恤、殘疾人撫養等社會保障支出；支持擁軍優屬、支前事業、退役士兵社保接續等。

　　——衛生健康支出4.91億元、與上年持平。重點用于提升基本公共衛生服務保障能力，落實城鄉居民基本醫療保險和城鄉醫療救助補助政策。

　　——城鄉社區事務支出6.25億元、增長19.8%。重點用于落實市對鎮財政分成體制，鼓勵各鎮加大招商引資；實施城鎮環境整治改造，推動城市更新、智慧城市建設，提升城鎮風貌品質。

　　——農林水支出4.53億元、與上年度持平，扣除漁業發展補助、鄉村振興等上級資金影響，本級支出2.15億元、增長2.7%。重點用于保障村級運轉和村主干工資福利；全面推進鄉村振興示范鎮村、示范縣建設。

　　——商業服務業等支出2.8億元、增長13.1%。重點用于兌現市場采購貿易、促進外經貿發展等惠企政策；進一步優化營商環境，加大招商引資力度等。

　　——其他支出1.23億元、下降80.4%，若扣除上年度列支往年一般債券還本暫付支出，基本持平。

　　——地方一般債券付息及發行手續費支出2億元。

　?。?）平衡情況。2024年總財力60.4億元，其中：上年結轉1.33億元；上級專項補助7.27億元；本級財力51.8億元，主要為：一般公共預算收入53.08億元、返還性收入2.39億元、一般轉移性收入1.42億元、地方政府債券收入10.66億元（含再融資債券10.26億元及預安排一般債0.4億元）、調入資金（含預算穩定調節基金）3.35億元等合計70.9億元，扣除上繳泉州4.36億元、專項上解0.73億元、體制上解2.01億元、地方債券還本12億元等合計19.1億元。相應安排支出60.4億元，實現收支平衡。

　?。?）“三?！敝С霭才徘闆r。我市預算安排27.22億元，下降17.69%，主要為“三?！敝С龇秶{整，將我市原列入“三保”范疇中規范津補貼后績效工資、交通通訊等運轉經費、城市維護等剛性支出剝離，其中：?；久裆?.32億元，保工資18.1億元，保運轉0.8億元。高于省定標準測算的支出需求18.15億元，足額保障。

　　2．政府性基金預算

　?。?）政府性基金預算收入61.4億元，其中：

　　——國有土地使用權出讓金預算收入23.4億元（加上按規定計提資金6.6億元，國有土地使用權出讓金當年收入30億元、同比增長15.52%）。

　　——債務轉貸收入28.79億元，其中新增政府專項債券轉貸收入15億元、再融資債券13.79億元。

　　——其他地方自行試點項目收益專項債對應項目專項收入2.8億元。

　　——其他政府性基金收入3.17億元，其中城市基礎設施配套費、污水處理費及彩票公益金收入1.57億元、國有土地收益基金收入1.5億元、農業土地開發資金收入0.1億元。

　　——上年結余收入3.24億元。

　?。?）政府性基金預算支出61.4億元，其中：

　　——國有土地使用權出讓金支出21.4億元。

　　——地方政府專項債券安排支出15億元。

　　——債券還本付息等支出18.6億元，其中債務還本支出14.72億元（通過再融資債券償還13.79億元，土地出讓金償還0.93億元）、債務付息及發行費用3.87億元。

　　——其他政府性基金支出6.4億元，其中城市基礎設施配套費、污水處理費及彩票公益金支出2.35億元、國有土地收益基金支出3.8億元、農業土地開發資金支出0.26億元。

　　（3）平衡情況。政府性基金收入61.4億元，政府性基金支出61.4億元，收支平衡。

　　3．國有資本經營預算

　　國有資本經營預算收入1.16億元，國有資本經營預算支出1.16億元，主要是安排資本金注入和運營補貼等支出1.16億元，實現收支平衡。

　　4．社會保險基金預算

　　機關事業單位基本養老保險基金收入3.22億元，上年結轉4.69億元，總收入7.90億元；支出2.46億元，結余5.44億元。城鄉居民社會養老保險基金收入2.01億元，上年結轉4.81億元，總收入6.82億元；支出1.60億元，結余5.22億元。

　?。ǘ?024年地方政府債務預算管理

　　防范地方政府債務風險，強化政府債務限額管理和預算約束，合理確定新增債券規模，統籌平衡防風險與促發展關系；嚴格落實化債方案，堅決遏制隱性債務增量，穩妥化解隱性債務存量。根據往年下達情況并結合建設資金需求，2024年預估編列新增一般債券資金0.4億元，用于市政道路、義務教育等領域;新增專項債券15億元，用于產業園區、片區開發配套基礎設施等領域；爭取通過發行再融資債券24.05億元償還到期政府債券26.72億元，其余部分通過安排年度預算資金、土地收儲出讓、閑置資產資源處置等予以足額保障。

　　新增政府債券需待省人大通過、省財政廳核定限額后發行，屆時再按規定上報審查批準。

　　（三）2024年工作安排

　　圍繞上述預算安排，我們將堅持把思想和認識統一到中央、省委、泉州市委和石獅市委對全年經濟形勢的判斷和經濟工作的部署上來，扎實做好財政改革發展各項工作：

　　1．要在收入上深挖拓展，增強統籌保障大局能力。強化征收部門協作，加強重點稅源企業跟蹤服務力度，充分挖掘企業稅收潛能，同時關注增值稅留抵退稅后企業稅收增長趨勢。落實招商項目績效跟蹤考核，定期會同招商項目責任單位梳理涉稅招商項目，及時跟蹤協議簽訂企業的納稅情況。前瞻介入開展招財引稅，參照泉州市總部經濟等系列扶持政策，結合我市實際制定優惠政策，引進域外稅源。積極盤活存量國有資產，提高資產資源使用效益，加強與執收單位聯系，確保應收盡收。

　　2．要在支出上精打細算，提升財政資源配置效率。堅持盡力而為、量力而行，落實政府“過緊日子”要求，根據《財政部關于加強“三公”經費管理嚴控一般性支出的通知》文件精神，按“只減不增”原則安排“三公”經費預算。持之以恒辦好民生實事，確保民生各項支出與經濟發展相協調、與財力狀況相匹配。著力完善預算評審配套制度，強化資產配置與政府采購閉環管理，推進重點項目預算績效評價工作，優化財政資金全流程管理，加強績效評價與財政監督檢查結果銜接運用。同時，推進支出標準體系建設，盤活各類存量資金資源，加強同領域資金的統籌使用，加大對零星分散資金的整合力度。嚴肅財經紀律，定期開展預算執行及績效糾偏專項行動，提高資金使用效能。

　　3．要在政策上強化落實，加力提效扶強民營經濟。加強惠企政策評估優化，源頭把控政策質量，全面接入泉州惠企平臺，做好“政策找企”“免申即享”工作，加快惠企資金兌現效率。持續助推優化營商環境，加大各領域財政獎補力度，增強市場主體活力，全力推動做優實體經濟。緊盯專項債發行，推動將新增專項債券重點用于支持市委市政府確定的重點領域，合理加快債券資金使用進度。轉變傳統生財聚財思維，加大基金招商力度，多渠道接洽頭部創投機構，做實做強產業基金，強化財政金融協同聯動，促進我市產業優化升級，引導社會資本更好服務實體經濟發展。

　　4．要在運行中嚴防風險，推動財政工作行穩致遠。著力防控債務風險，建立債務臺賬管理，實行動態監控；努力完善政府債務償還機制，強化舉債單位的責任意識、償還意識，防止項目單位盲目舉債、過度舉債。加強財政收支、庫款余額動態監控力度，科學合理調度庫款資金，兜牢兜實“三保”等重點支出，確保庫款保障水平始終處于合理區間。加強資金監管，著力提高資金使用效益和透明度，進一步明確監管范圍、規范撥付程序、完善績效評價體系、健全常態化檢查機制、嚴格實施追責問責，完善全過程財政資金監管機制。

　　各位代表，新的一年我們將在市委的堅強領導下，自覺接受市人大的法律監督和市政協的民主監督，認真落實本次會議審議意見，強力推進各項任務落地落實，為高質量建設貿工聯動、全域共富的現代化濱海城市作出更大貢獻。