石獅市第八屆人民代表大會第三次會議審議批準了《關于石獅市2023年預算執行情況與2024年預算草案的報告》?，F決算已編成，特向會議報告2023年決算草案如下：

　　一、財政收支平衡情況

　?。ㄒ唬┮话愎差A算收支及其平衡情況

　　1．收入合計82.71億元

　?。?）一般公共預算總收入70.05億元、增長20.6%，地方一般公共預算收入50.34億元、增長15.41%，主要是受緩稅、留抵退稅因素影響及加大國有資產處置力度。

　　（2）上級補助收入15.56億元、下降1.05%，主要是上級減少漁業發展補助等一般性轉移支付資金。

　?。?）上年結轉5.69億元。

　　（4）地方政府一般債務轉貸收入5.48億元、下降55.23%，主要是省廳減少下達一般債券額度。

　?。?）調入資金5.64億元、下降23.31%，其中：從政府性基金預算調入5.3億元，從其他資金調入0.34億元。主要是可調入政府性基金大幅減少。

　　2．支出合計78.13億元

　?。?）一般公共預算支出61.32億元、下降1.25%，主要是落實過緊“日子”要求，嚴控非剛性支出。

　　（2）上解上級支出6.38億元、增長3.5%，主要是一般公共預算收入增收相應增加上解泉州市資金。

　?。?）地方政府一般債務還本支出4.42億元、下降68.89%，主要是據實安排到期債券還本資金。

　?。?）調出資金及按照上級要求援助其他地區支出0.18億元、與去年持平。

　?。?）安排預算穩定調節基金5.83億元。

　　3．平衡情況

　　收支相抵，一般公共預算年終結轉4.58億元，主要是部分上級資金指標下達較晚未能在當年度列支形成結轉。

　　（二）政府性基金預算收支及其平衡情況

　　1．收入合計70.33億元

　?。?）政府性基金收入23.51億元、下降17.6%，主要是國有土地出讓金減少4.4億元。

　?。?）上級補助收入0.23億元、增長3.51%，主要是彩票公益金轉移支付收入增加0.06億元。

　?。?）債券轉貸收入36.9億元、增長43.48%，主要是增加專項債資金14.64億元。

　?。?）上年結轉7.36億元。

　?。?）調入資金2.33億元、增長429.14%，主要是項目收益債應收利息。

　　2．支出合計62.88億元

　?。?）政府性基金支出52.09億元、增長41.98%，其中專項債券安排的支出33.75億元。

　　（2）上解上級支出0.09億元。

　　（3）調出資金5.3億元。

　?。?）專項債還本支出5.4億元。

　　3．平衡情況

　　收支相抵，政府性基金年終結轉7.45億元，主要是未清算專項債結轉下年度繼續使用。

　?。ㄈ﹪匈Y本經營預算收支及其平衡情況

　　國有資本經營預算收入1.15億元、增長2.16%，相應安排支出1.15億元、增長2.11%。

　　（四）社會保險基金預算收支及其平衡情況

　　機關事業單位基本養老保險基金收入3.48億元，上年結轉3.83億元，總收入7.31億元；安排支出2.24億元，結余5.07億元。

　　城鄉居民基本養老保險基金收入1.93億元，上年結轉4.11億元，總收入6.04億元；安排支出1.45億元，結余4.59億元。

　　二、有關重要事項說明

　　（一）經批準舉借債務情況

　　省財政廳核定我市地方政府債務限額為187.6億元，其中：一般債務限額65.89億元、專項債務限額121.71億元。截至2023年底，我市地方政府債務余額174.03億元，其中：一般債務余額55.9億元、專項債務余額117.86億元，均嚴格控制在上級下達的債務限額以內。

　?。ǘ┙Y轉結余資金使用情況

　　2022年結轉至2023年繼續使用的支出5.69億元，已使用5.43億元，剩余0.26億元按規定補充預算穩定調節基金。2023年，我市一般公共預算收支總量相抵剩余4.58億元，全部結轉下年使用，凈結余為0。

　?。ㄈ╊A算穩定調節基金規模和使用情況

　　2023年初我市預算穩定調節基金余額0億元，加上按預算法規定轉增預算穩定調節基金5.83億元后，余額5.83億元。

　?。ㄋ模╊A備費使用情況

　　2023年，我市年初預算安排預備費0.46億元，預算調整時統籌用于防災減災應急支出及急需民生領域支出。

　?。ㄎ澹╊A算周轉金規模和使用情況

　　2023年，我市年初預算未安排預算周轉金，全年未發生增減變動。

　　（六）財政專戶資金運行情況

　　2023年我市財政專戶期初余額0.86億元，本年收入7.92億元、本年支出8.02億元，期末余額0.76億元。

　　三、預算執行效果

　　（一）聚財增收固本培元，持續保障可用財力。一是圍繞年度目標任務，靶向發力，積極拓展外部稅源，分類施策挖掘非稅收入，兩項收入再創新高，總收入、一般公共預算收入分別突破70億元、50億元關口，打破財政收入長期徘徊不前的局面。二是穩定土地收入，加快地塊周邊基礎設施配套，加大對出讓地塊的宣傳推介，不斷提升土地市場活力，進一步提高地塊出讓溢價增值空間。全年共出讓國有土地31宗26.22億元。三是梳理上級政策資金扶持方向，印發《可爭取上級專項資金指引表》，指導各單位精準收儲對接。2023年全市共爭取上級轉移支付資金13.17億元。

　　（二）統籌兼顧精打細算，強化民生兜底保障。一是補短板惠民生，全年民生支出44.57億元，占一般公共預算支出的72.68%。其中：教育支出13.5億元、增長8.78%；養老保險、特困人員救助、最低生活保障等社保支出5.68億元、增長14.98%。二是堅持厲行節約過“緊日子”要求，從嚴壓減一般性支出和三公經費，2023年三公經費支出0.14億元，比年初預算數下降10.01%，其中：因公出國（境）費0.009億元、公務用車購置及運行維護費0.11億元、公務接待費0.02億元。三是釋放政策紅利，印發《關于進一步提高惠企資金兌現效率的通知》，加快兌現惠企獎補資金，迄今為止平臺訪問量累計39.3萬人次，認證企業4569家，平臺實名用戶9659家，累計兌現惠企資金13.39億元，其中2023年累計兌現惠企資金4.52億元。

　?。ㄈ┦瓒陆Y合審慎推進，防范化解債務風險。一是搶抓債券機遇，2023年獲批債券額度36.17億元，其中專項債35.1億元用于高新區產業基礎設施提質改造、福廈高速公路晉江至石獅支線等項目建設，有力保障重點項目落地。二是保障還本付息，切實掌握債務本息的規模、結構、償債高峰期等，將相應年度還本付息編入年初預算。2023年我市還本付息共15.28億元，其中：還本9.81億元、付息5.47億元，最大限度爭取再融資債券6.21億元，緩解政府償債壓力。三是深入開展債務資金管理情況穿透式監測，持續跟蹤債券資金支出、風險變動等情況；用足用好特殊調整政策，制定化債方案，明確化債路徑，穩妥推進化債工作。

　?。ㄋ模┛v向延伸全面覆蓋，深化財稅體制改革。一是深入落實零基預算和全口徑預算，制定基本業務費支出定額標準，整合取消單位零星專項172個、0.64億元；聚焦薄弱環節，制定《關于進一步規范預算管理流程的通知》，規范預算追加、調整調劑等業務辦理流程。二是規范政府采購管理，印發《石獅市財政局關于預算管理一體化政府采購預算編制及其他事項的通知》（獅財采〔2023〕12號），進一步明確政府采購部門預算編制、采購執行中的調整調劑，以及其他相關需明確的事項，完善政府采購預算執行的閉環管理。三是繼續完善預算績效、財政評審聯動機制，在落實原有事前績效審核范圍基礎上，針對延續性項目重點審核上一期執行情況，取消非剛性支出66個，調整630個項目涉及20.8億元；加大對當年度新增項目事前績效和項目評審力度，新增入庫項目19個共0.09億元。

　?。ㄎ澹┚珳拾l力強化運營，賦能國企激活國資。一是增強融資能力，截至2023年底，市屬國企綜合融資成本控制在4.34%以內、同比下降20BP。融資渠道多元化，直接融資占比達到43.99%，較2022年提高3.77個百分點。二是發揮穩大局保經濟作用，理順資金撥付流程，協同片區設計融資方案，實時跟蹤房票及貨幣補償兌付情況，累計撥付征遷款31.14億元，其中：房票補償金16.96億元、貨幣補償金14.18億元。三是加大盤活國有資產力度，提升資產價值，2023年市屬國企出租閑置資產505宗，增加年租金0.38億元；行政事業單位資產出租成交42宗，成交金額為0.07億元。

　　 附件：1．石獅市2023年度決算公開表

       2．石獅市政府決算相關重要事項說明

       3．2023年度石獅市本級“三公”經費決算支出情況

       4．石獅市2023年重點項目績效評價報告